개념 및 종류

무역금융이란 물품의 수출 및 용역의 제공을 통한 외화획득을 촉진하기 위해 수출업체에 수출물품의 생산, 원자재 및 완제품 구매에 필요한 자금을 지원하는 원화대출 및 관련 지급보증제도를 말합니다. 무역금융은 선적 전 금융과 선적 후 금융으로 나뉩니다.

무역금융

• 무역금융이란 물품의 수출 및 용역의 제공을 통한 외화획득을 촉진하기 위해 수출업체에 수출물품의 생산, 원자재 및 완제품 구매에 필요한 자금을 지원하는 원화대출 및 관련 지급보증제도를 말합니다(무역실무 매뉴얼, 한국무역협회).

융자기관

• 다음 기관은 무역금융의 일환으로 수출업체에게 융자를 해주고 있습니다.

  • 한국수출입은행

  • 외국환은행

  • 기업은행

  • 한국무역협회

선적 전 금융

• 선적 전 금융은 수출상이 수출이행에 소요되는 자금을 필요한 시점에서 지원받는 금융이며 사전금융 또는 무역금융이라고 합니다(무역용어, 한국무역협회).

  • 무역업 자격이 있는 업체가 수출하는 경우, 외국환은행으로부터 무역금융의 혜택을 받을 수 있고, 외국환은행은 다시 한국은행에 재할인해 자금부담을 면하고 있습니다.

  • 선적 전 금융(무역금융)은 수출단계별로 생산자금, 원자재자금, 완제품구매자금, 포괄금융을 지원합니다.

• 생산자금 융자

  • 수출용 완제품 또는 원자재의 제조·가공비 또는 제품을 개발하는데 소요되는 비용을 지원하기 위한 대출입니다.

• 원자재자금 융자

  • 수출용 수입원자재를 직수입하거나 내국신용장에 의해 국내 구매하는데 소요되는 자금을 지원하기 위한 대출입니다.

  • 국내에서 생산된 수출용 원자재를 내국신용장에 의해 구매하는데 소요되는 자금을 지원하기 위한 대출입니다.

• 완제품구매자금 융자

  • 국내에서 생산된 수출용 완제품을 내국신용장에 의해 구매하는데 소요되는 자금을 지원하기 위한 대출입니다.

• 포괄금융

  • 제조, 가공, 수입·국산원자재 구매자금을 일괄해 자금용도 구분없이 필요한 자금을 지원하기 위한 대출입니다.

선적 후 금융

• 환어음매입

  • 결제기간 2년 미만의 신용장 또는 무신용장방식 수출거래를 근거로 발행된 수출환어음을 매입해 자금을 지원하는 방식입니다.

• 수출팩토링

  • 사후송금방식(Open Account 방식)에 의해 발생한 외상수출채권을 상환청구권 없이 매입해 자금을 지원하는 방식입니다.

  • 수출팩토링은 상환청구권 없이(무소구조건) 자금을 지원하는데, 이는 해외수입업자가 만기일에 수출대금을 상환하지 못하더라도 수출입은행이 수출기업에게 수출대금을 청구하지 않는 조건을 말합니다.

• 포페이팅(Forfaiting)

  • 결제기간 2년 미만의 기한부 신용장 방식 또는 국외은행의 보증이 수반 되는 무신용장 방식에 의해 발행한 수출환어음을 상환청구권 없이 매입해 자금을 지원하는 방식입니다.

  • 포페이팅은 상환청구권 없이(무소구조건) 자금을 지원하는데, 이는 수입국은행(해외수입업자)이 환어음의 만기일에 수출대금을 상환하지 못하더라도 수출입은행이 수출기업에게 수출대금을 청구하지 않는 조건을 말합니다.

• 수출팩토링과 포페이팅의 비교

• 한국수출입은행의 무역금융상품은 한국수출입은행 홈페이지를 클릭하세요.

• 기업은행의 무역금융상품은 기업은행 홈페이지를 클릭하세요.

• 한국무역협회의 무역기금은 한국무역협회 홈페이지를 클릭하세요.